--- title: "¿Me puedo deducir el 100% de una hipoteca a nombre de dos personas?" description: "No, salvo que seas el único propietario de la vivienda. La deducción por hipoteca se reparte según el porcentaje de titularidad de la vivienda en la escritura , no según quién pague las cuotas ni quié..." url: https://realista.es/blog/noticias-3/me-puedo-deducir-el-100-de-una-hipoteca-a-nombre-de-dos-personas-109/ date: 2021-10-14 modified: 2026-10-07 author: "Realista" image: https://realista.es/wp-content/uploads/2025/11/18265_puedo-deducir-el-100-de-una-hipoteca-a-nombre-de-dos-personas.jpg.jpg categories: ["Noticias"] type: post lang: es --- # ¿Me puedo deducir el 100% de una hipoteca a nombre de dos personas? **No, salvo que seas el único propietario de la vivienda.** La deducción por hipoteca se reparte según el **porcentaje de titularidad de la vivienda en la escritura**, no según quién pague las cuotas ni quién figure en el préstamo. Y antes de seguir, el requisito que deja fuera a la mayoría: **solo tienen derecho a esta deducción quienes compraron su vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013** y ya se la aplicaron en aquel ejercicio o en alguno anterior. ## El requisito previo: tu hipoteca debe ser anterior a 2013 La deducción por inversión en vivienda habitual **quedó suprimida para las adquisiciones realizadas a partir del 1 de enero de 2013**. Sobrevive únicamente a través de un régimen transitorio. Para poder aplicarla hoy tienes que cumplir las tres condiciones: - **Adquiriste la vivienda antes del 1 de enero de 2013.** - **Te aplicaste la deducción** por esa misma vivienda en el ejercicio 2012 o en uno anterior. - **Es tu vivienda habitual** y sigue siéndolo. Si compraste después de esa fecha, no hay deducción estatal que repartir. Lo que sí conviene revisar son las **deducciones autonómicas**, porque algunas comunidades mantienen las suyas propias para jóvenes, familias numerosas o vivienda protegida. ## Cómo se reparte entre dos titulares Esta es la regla que más confusión genera, así que conviene dejarla clara: **La deducción corresponde a cada propietario en proporción a su porcentaje de titularidad de la vivienda.** No importa de qué cuenta salga el recibo ni quién aparezca como titular del préstamo. Con una vivienda al 50%, cada uno se deduce sobre la mitad de lo pagado en el año, aunque uno de los dos esté asumiendo íntegramente la cuota. ### Y aquí está la buena noticia El límite de la deducción se aplica **por declarante**, no por vivienda. Eso significa que dos titulares pueden llegar a deducirse más que un propietario único: | Situación | Base de deducción | Deducción anual | | --- | --- | --- | | Dos titulares al 50%, declaración individual | 6.000 € cada uno | **1.800 € entre los dos** | | Propietario único al 100% | 9.040 € (tope) | 1.356 € | *Ejemplo con 12.000 € pagados al año entre capital e intereses.* ## Cuánto se deduce exactamente - **El porcentaje es el 15%** de las cantidades satisfechas en el ejercicio, repartido entre el tramo estatal y el autonómico. - **La base máxima es de 9.040 € anuales por declarante.** Lo que pagues por encima no genera deducción. - **El máximo resultante son 1.356 € al año** por cada persona con derecho a deducirse. ### Qué entra en la base Dentro de ese límite de 9.040 € caben las cantidades que hayas satisfecho durante el año para la adquisición: - La **amortización de capital** de las cuotas. - Los **intereses**. - Los **gastos derivados de la financiación**, incluidos los seguros de vida y de daños que el banco exija como condición del préstamo. - El **coste de los instrumentos de cobertura** del tipo de interés, si los hubiera. Ten en cuenta que todo esto comparte el mismo tope: no son límites separados. ## Los cuatro casos que más se consultan ### Soy el único propietario pero la hipoteca tiene dos titulares Si en la escritura de compraventa figuras tú solo al 100%, **te deduces el 100%** de lo pagado, con el tope de 9.040 €. Que en el préstamo aparezca otra persona no cambia nada: la deducción sigue a la propiedad, no al préstamo. ### Tengo un avalista El avalista **no tiene derecho a deducción**, porque no es propietario de la vivienda. Tampoco te resta a ti. Su papel es garantizar el pago, y a efectos fiscales es irrelevante. Te explicamos qué implica esa figura en [qué es un garante hipotecario](https://realista.es/blog/noticias-3/que-es-un-garante-hipotecario-94/). ### Estoy divorciado y pago yo toda la cuota Es el supuesto con más matices. Si tras la separación o el divorcio **sigues pagando por la vivienda que constituye la residencia habitual de tus hijos y del excónyuge**, puedes mantener el derecho a deducir por las cantidades que satisfagas, siempre que cumplieras los requisitos del régimen transitorio. Es un caso que conviene consultar con un asesor fiscal, porque depende de lo que recoja el convenio regulador. Puedes ver el resto de implicaciones en [divorcio: quién paga la hipoteca](https://realista.es/blog/noticias-3/divorcio-de-mutuo-acuerdo-ahora-quien-paga-la-hipoteca-112/). ### Pago más del porcentaje que me corresponde Pagar de más **no amplía tu deducción**: el límite sigue siendo tu porcentaje de titularidad. Y si la diferencia es sistemática y elevada, Hacienda puede entender que existe una donación entre particulares, con sus consecuencias fiscales. Si lo que buscas es ajustar la propiedad a lo que cada uno aporta realmente, la vía es la [extinción de condominio](https://realista.es/blog/noticias-3/extincion-de-condominio-con-hipoteca-todo-lo-que-debes-saber-48/). ## ¿Individual o conjunta? Cuidado con esta decisión Circula la idea de que haciendo la declaración conjunta uno de los dos se deduce el 100%. **No funciona así, y de hecho suele salir peor.** En tributación conjunta hay **una sola declaración, y por tanto un solo límite de 9.040 €**. En individual, cada declarante tiene el suyo. | Modalidad | Base computable | Deducción total | | --- | --- | --- | | Dos declaraciones individuales | 6.000 € + 6.000 € | **1.800 €** | | Una declaración conjunta | 9.040 € (tope único) | 1.356 € | **En este ejemplo, la conjunta pierde 444 €.** Eso no significa que la individual sea siempre mejor: la tributación conjunta tiene otras ventajas según la situación familiar. Significa que la decisión hay que tomarla con los números delante, no dando por hecho que la conjunta permite deducirse el 100%. ## Preguntas frecuentes ### ¿Me puedo deducir el 100% de una hipoteca a nombre de dos personas? Solo si eres el único propietario de la vivienda en la escritura. Si la titularidad está compartida, cada uno se deduce en proporción a su porcentaje, aunque pague uno solo las cuotas. ### ¿La deducción va por quién paga o por quién es propietario? Por el porcentaje de titularidad de la vivienda. Quién abona la cuota o de qué cuenta sale el recibo no determina el reparto de la deducción. ### ¿Puedo deducirme la hipoteca si compré después de 2013? No con la deducción estatal, suprimida para las adquisiciones posteriores al 1 de enero de 2013. Conviene revisar si tu comunidad autónoma mantiene alguna deducción propia. ### ¿Cuánto es la deducción por hipoteca? El 15% de las cantidades pagadas en el año, con una base máxima de 9.040 € por declarante. El resultado máximo son 1.356 € anuales por persona. ### ¿El avalista puede deducirse la hipoteca? No. La deducción corresponde a los propietarios de la vivienda, y el avalista no lo es. Su garantía no genera derecho fiscal alguno. ### ¿Qué gastos entran en la base de deducción? La amortización de capital, los intereses, los gastos derivados de la financiación y los seguros exigidos por el banco. Todo ello comparte el mismo límite de 9.040 €. ### ¿Compensa hacer la declaración conjunta? A efectos de esta deducción, normalmente no: en conjunta hay un único límite de 9.040 €, mientras que en individual cada declarante tiene el suyo. Hay que valorarlo junto al resto de circunstancias familiares. ### ¿Y si me separo y sigo pagando yo la hipoteca? Puedes mantener el derecho a deducir si la vivienda sigue siendo la residencia habitual de tus hijos y del excónyuge, y cumplías los requisitos del régimen transitorio. Conviene revisarlo con un asesor fiscal. ## Te ayudamos con la hipoteca, no con la declaración Conviene ser claro: **somos intermediarios hipotecarios, no asesores fiscales.** Para tu declaración concreta, consulta con un profesional o con la propia Agencia Tributaria. Donde sí podemos ayudarte es en lo otro: si la hipoteca que tienes es anterior a 2013, probablemente arrastres condiciones que hoy se pueden mejorar. Y si vas a comprar ahora, en acertar con la financiación desde el principio. En Realista trabajamos con más de 30 entidades bancarias y el estudio es gratuito y sin compromiso. Puedes ver las opciones en nuestra página de [hipotecas](https://realista.es/hipotecas/) o calcular tu cuota en la [calculadora de hipotecas](https://realista.es/calculadora/). *Este artículo tiene carácter informativo y no constituye asesoramiento fiscal. La normativa del IRPF y las deducciones autonómicas cambian: consulta tu caso concreto con un asesor.*